18/2025 R. o.

Vyhlásené znenie

icon-warning

Obsah zobrazeného právneho predpisu má informatívny charakter.

Číslo predpisu:18/2025 R. o.
Názov:Opatrenie Národnej banky Slovenska o predkladaní výkazov správcovskými spoločnosťami, zahraničnými správcovskými spoločnosťami, správcami alternatívnych investičných fondov a samosprávnymi investičnými fondmi na štatistické účely
Typ:Opatrenie
Dátum schválenia:21.10.2025
Dátum vyhlásenia:10.11.2025
Autor:Národná banka Slovenska
Právna oblasť:
  • Občianske právo
  • Obchodné právo
  • Cenné papiere

566/1992 Zb. Zákon Národnej rady Slovenskej republiky o Národnej banke Slovenska
747/2004 Z. z. Zákon o dohľade nad finančným trhom a o zmene a doplnení niektorých zákonov
203/2011 Z. z. Zákon o kolektívnom investovaní
18
OPATRENIE
Národnej banky Slovenska
z 21. októbra 2025 č. 8/2025
o predkladaní výkazov správcovskými spoločnosťami, zahraničnými správcovskými spoločnosťami, správcami alternatívnych investičných fondov a samosprávnymi investičnými fondmi na štatistické účely
Národná banka Slovenska podľa § 191 ods. 1 zákona č. 203/2011 Z. z. o kolektívnom investovaní (ďalej len „zákon“), § 34a ods. 1 zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 566/1992 Zb. o Národnej banke Slovenska v znení neskorších predpisov a § 35 ods. 2 zákona č. 747/2004 Z. z. o dohľade nad finančným trhom a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov ustanovuje:
§ 1
(1)
Výkazy predkladané správcovskou spoločnosťou s povolením podľa § 28 zákona, ktorá vytvára a spravuje štandardné podielové fondy na území Slovenskej republiky, správcovskou spoločnosťou s povolením podľa § 28a zákona, ktorá vytvára a spravuje alternatívne investičné podielové fondy na území Slovenskej republiky alebo zahraničnou správcovskou spoločnosťou, ktorá vykonáva na území Slovenskej republiky činnosť prostredníctvom založenia pobočky alebo na základe slobodného práva poskytovania služieb a ktorá spravuje podielové fondy, na ktorých vytvorenie a spravovanie vydala povolenia Národná banka Slovenska alebo ktoré Národná banka Slovenska zapísala do zoznamu dohliadaných subjektov podľa § 137 zákona sú tieto:
a)
Mesačná štatistická bilancia Mk (NBS) 09-12,
b)
Informácie o klasifikácii investičného fondu Mk (NBS) 10-99.
(2)
Výkazy predkladané samosprávnym investičným fondom, ktorý vykonáva svoju správu samostatne na základe povolenia podľa § 28 zákona alebo povolenia podľa § 28a zákona, správcovskou spoločnosťou s povolením podľa § 28 zákona alebo povolením podľa § 28a zákona, ktorá spravuje nesamosprávne investičné fondy s premenlivým základným imaním, zahraničnou správcovskou spoločnosťou, ktorá spravuje nesamosprávne investičné fondy s premenlivým základným imaním alebo osobou, ktorá spravuje alternatívne investičné fondy, na ktorú sa vzťahuje výnimka podľa § 31a ods. 1 zákona a ktorá je zapísaná do registra správcov alternatívnych investičných fondov podľa § 31b zákona sú tieto:
a)
Informácie o klasifikácii investičného fondu Mk (NBS) 10-99,
b)
Štvrťročný výkaz o vlastnom imaní fondu Mk (NBS) 11-04.
(3)
Výkazy podľa odsekov 1 a 2 vrátane metodík na ich vypracúvanie sú uvedené v prílohách č. 1 až 3.
§ 2
(1)
Výkaz podľa § 1 ods. 1 písm. a) sa vypracúva mesačne podľa stavu k poslednému dňu príslušného mesiaca kalendárneho roka a predkladá sa za
a)
podielový fond peňažného trhu1) do 10. pracovného dňa mesiaca nasledujúceho po mesiaci, za ktorý sa vypracúva,
b)
podielový fond neuvedený v písmene a) do 15. pracovného dňa mesiaca nasledujúceho po mesiaci, za ktorý sa vypracúva.
(2)
Výkaz podľa § 1 ods. 1 písm. b) a ods. 2 písm. a) sa vypracuje
a)
po prvýkrát za všetky investičné fondy podľa stavu k 31. decembru 2025 a predkladá sa do 23. januára 2026,
b)
pri zmene informácie o klasifikácii investičného fondu uvedenej vo výkaze Mk (NBS) 10-99 za investičný fond, v ktorom nastala zmena a predkladá sa najneskôr 15. pracovný deň mesiaca nasledujúceho po mesiaci, v ktorom zmena nastala,
c)
za novovytvorený investičný fond a predkladá sa najneskôr 15. pracovný deň mesiaca nasledujúceho po mesiaci jeho vytvorenia.
(3)
Výkaz podľa § 1 ods. 2 písm. b) sa vypracúva štvrťročne podľa stavu k poslednému dňu príslušného štvrťroka kalendárneho roka a predkladá sa do 15. pracovného dňa mesiaca nasledujúceho po uplynutí príslušného štvrťroka.
§ 3
Ak osoba podľa § 1 ods. 1 alebo ods. 2 spravuje strešný fond, výkazy sa vypracúvajú a predkladajú za každý podfond samostatne, v lehotách podľa § 2 a spôsobom podľa § 4.
§ 4
Výkazy sa predkladajú Národnej banke Slovenska elektronicky prostredníctvom informačného systému Štatistický zberový portál.
§ 5
(1)
Podľa právneho predpisu účinného do 30. novembra 2025 sa výkaz M (NBS) 67-12 poslednýkrát vypracuje za december 2025 a predloží sa za
a)
podielový fond peňažného trhu1) do 16. januára 2026,
b)
podielový fond neuvedený v písmene a) do 23. januára 2026.
(2)
Výkaz podľa § 1 ods. 2 písm. b) sa po prvýkrát vypracuje za december 2025 a predloží sa do 23. januára 2026.
§ 6
Zrušuje sa opatrenie Národnej banky Slovenska z 2. septembra 2014 č. 18/2014 o predkladaní výkazu správcovskou spoločnosťou za podielový fond alebo podfond na štatistické účely (oznámenie č. 247/2014 Z. z.) v znení opatrenia z 1. decembra 2015 č. 22/2015 (oznámenie č. 35/2016 Z. z.).
§ 7
Toto opatrenie nadobúda účinnosť 1. decembra 2025.
Peter Kažimír v. r.
guvernér


Vydávajúci útvar: odbor štatistiky
Príloha č. 1 k opatreniu č. 18/2025 R. o.
Prevziať prílohu - Mesačná štatistická bilancia
Príloha č. 2 k opatreniu č. 18/2025 R. o.
Prevziať prílohu - INFORMÁCIE O KLASIFIKÁCII INVESTIČNÉHO FONDU
Príloha č. 3 k opatreniu č. 18/2025 R. o.
Prevziať prílohu - Štvrťročný výkaz o vlastnom imaní fondu
1)
Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2017/1131 zo 14. júna 2017 o fondoch peňažného trhu (Ú. v. EÚ L 169, 30.6.2017) v platnom znení.