95/1965 Zb.

Ako prevádzkové úvery poskytuje banka organizáciám úver na obežné prostriedky a v mimoriadnych prípadoch aj úver na mzdy.

V prípade potreby poskytuje banka úver na doplnenie fondu technického rozvoja odborového riaditeľstva.

S odborovým riaditeľstvom uzaviera banka (odbor pre odborové riaditeľstvo) úverovú zmluvu o orientačnom rozsahu (ekonomických kritériách), dobe a o rámcových podmienkach pre poskytovanie úverov organizáciám podriadeným odborovému riaditeľstvu. Pritom sa vychádza zo zásad úverovej a úrokovej politiky a z ekonomických kritérií pre poskytovanie úveru, ktoré banka dohodla s príslušným ústredným orgánom na zabezpečenie úverového plánu. Zmluva podľa tohto odseku sa neuzaviera s odborovým podnikom bez pridružených podnikov a účelových organizácií.

S organizáciou uzaviera banka (pobočka) úverovú zmluvu, v ktorej sa určí najmä maximálna výška, doba a podmienky pre poskytovanie úveru. Pritom sa vychádza z úverovej zmluvy uzavretej medzi odborovým riaditeľstvom a bankou.

Úverové zmluvy sa uzavierajú na rok.

Na podporu podnikania úverom môže banka (pobočka) uzavrieť s organizáciou úverovú zmluvu aj na väčšiu sumu úveru, než zodpovedá úverovej zmluve uzavretej s odborovým riaditeľstvom. Pritom môže uplatniť ako úverovú podmienku zvýšenú úrokovú sadzbu. Podkladom pre to je rozbor využívania obežných prostriedkov a rozbor tvorby a použitia hrubého dôchodku (zisku).

Ak banka odmietne uzavrieť s organizáciou úverovú zmluvu na väčšiu sumu úveru podľa odseku 1, organizácia kryje obežné prostriedky prevyšujúce dohodnutú sumu z hrubého dôchodku (zisku), najmä z rezervného fondu (za predpokladu, že minimálna výška rezervného fondu sa zachová) alebo z fondu pracujúcich.

Banka (pobočka) môže v priebehu roka poskytnúť organizácii na podporu podnikateľskej činnosti úver na efektívne potreby i nad výšku dohodnutú v úverovej zmluve s organizáciou. Zmeniť úverovú zmluvu s organizáciou je povinná len v prípade, ak sa dohodne zmena úverovej zmluvy uzavretej medzi bankou a príslušným odborovým riaditeľstvom, a to najviac v rozsahu tejto zmeny.

Na podporu podnikania môže banka v priebehu roka znížiť úrokovú sadzbu z úveru (§ 23 ods. 8).

V organizácii, ktorá porušuje podmienky úverovej zmluvy, vykoná banka rozbor jej hospodárenia. Na základe tohto rozboru buď úverovú zmluvu celkom alebo čiastočne vypovie alebo zmení, odmietne úvery v jednotlivých prípadoch, alebo dohodne s organizáciou konsolidačné opatrenia, pri plnení ktorých ponechá úverovú zmluvu v platnosti.

Pri zmene úverovej zmluvy môže banka najmä zvýšiť úrokové sadzby alebo viazať ďalšie úverovanie na podmienku, že organizácia bude čiastočne kryť obežné prostriedky z hrubého dôchodku (zisku). Banka je pritom viazaná zásadami úverovej a úrokovej politiky.

Na použitie opatrení podľa odsekov 1 a 2 banka organizáciu vopred upozorní.

Banka môže použiť oprávnenia uvedené v odsekoch 1 a 2 aj v ďalších prípadoch, ktoré ustanoví vláda.

Pri poskytovaní a používaní prevádzkových úverov sa postupuje podľa jednej z týchto metód:

Odbor banky pre odborové riaditeľstvo dohodne metódu úverovania s odborovým riaditeľstvom, pokiaľ ústredie banky nedohodne s príslušným ústredným orgánom metódu úverovania pre celé odvetvie.

Úverovanie a zúčtovanie na kontokorentnom účte sa používa u organizácií, ktoré plnia svoje povinnosti voči spoločnosti, efektívne využívajú vlastné zdroje a úver, dodržiavajú úverové podmienky a organizujú svoju evidenciu a rozborovú činnosť tak, že sú schopné preukazovať banke, na aké účely využívajú úver.

Organizáciám, ktoré sú úverované podľa tohto oddielu, sa otvára v banke debetno-kreditný kontokorentný účet. Ku kontokorentnému účtu môžu sa otvoriť podúčty pre závody a splnomocnencov, ktoré slúžia na vykonávanie výplat alebo inkasa príjmov. Banka (ústredie) dohodne s príslušným ústredným orgánom, v ktorých prípadoch sa pri kontokorentnom úverovaní a zúčtovaní otvárajú samostatné účty pre vybraté druhy úverov.

Organizáciám, u ktorých je otvorený kontokorentný účet, môžu sa zriadiť pre sústreďovanie prostriedkov účelových podnikových fondov samostatné kreditné účty.

Na kontokorentný účet organizácia zúčtováva, prípadne odvádza hotovostné a bezhotovostné tržby a iné prevádzkové príjmy s výnimkou priamych účelových dotácií pre jednotlivé fondy, pokiaľ sa pre ne otvorili samostatné účty podľa § 11 ods. 3.

Z kontokorentného účtu organizácia vypláca všetky svoje prevádzkové platby s výnimkou platieb, ktoré uhrádza priamo z účtov uvedených v § 11 ods. 3.

Úverovanie podľa tohto oddielu sa používa u organizácií, u ktorých nie sú splnené podmienky pre úverovanie a zúčtovanie na kontokorentnom účte (§ 11 ods. 1).

Organizáciám, ktoré sú úverované podľa tohto oddielu, sa otvára úverový účet, na ktorom sa poskytuje úver na obežné prostriedky. Úver na obežné prostriedky môže sa poskytovať na viacerých úverových účtoch.

Úver sa poskytuje na základe žiadosti organizácie, v ktorej sa uvedie výška obežných prostriedkov v členení dohodnutom v úverovej zmluve, výška voľných prostriedkov prevádzkovej povahy použiteľných na krytie obežných prostriedkov a výška obežných prostriedkov, ktoré podľa úverovej zmluvy nemôžu sa úverovať. Úverovú potrebu organizácia preukazuje banke údajmi súvahy alebo operatívnymi údajmi o vývoji obežných prostriedkov.

Úver sa spláca v lehotách a v rozsahu dohodnutom medzi bankou a organizáciou v úverovej zmluve alebo pri poskytnutí úveru. Úver sa spláca z prostriedkov na obratovom účte organizácie.

Pokiaľ organizácia nemôže zabezpečiť výplatu miezd ani použitím svojho rezervného fondu ani dotáciou z rezervného fondu nadriadeného orgánu, môže požiadať banku o úver na mzdy. V žiadosti uvedie príčiny, ktoré vyvolali nedostatok zdroja, a opatrenia na ich odstránenie.

Pokiaľ potreba úveru na mzdy nevyplýva z trvalých závažných nedostatkov v hospodárení organizácie, môže banka poskytnúť organizácii úver aj na výplatu neskrátených miezd. Pokiaľ potreba úveru na mzdy vyplýva z trvalých závažných nedostatkov v hospodárení organizácie, môže banka poskytnúť úver len na zaručený objem miezd. Súčasne organizácii určí maximálnu lehotu, počas ktorej jej tento úver bude poskytovať.

Po uplynutí určenej lehoty poskytne banka organizácii úver na mzdy na zaručený objem miezd len na záruku orgánu nadriadeného organizácii. Pri prerokúvaní záruky dohodne tento orgán s príslušným orgánom banky podmienky úverovania na záruku, najmä z akých zdrojov a v akej lehote sa zaručený úver splatí. Súčasne sa dohodne riešenie finančnej situácie u organizácie za účasti príslušných orgánov.

Úver na mzdy sa poskytuje na samostatnom úverovom účte.

Náklady na riešenie úloh vedy a techniky pre vlastnú potrebu organizácie, pokiaľ prevyšujú tvorbu rezervy na výdavky budúcich období schválené odborovým riaditeľstvom v pláne organizácie na príslušné obdobie, sa kryjú v prípade potreby úverom na obežné prostriedky.

V prípade časového nesúladu medzi tvorbou zdrojov a potrebou prostriedkov vo fonde technického rozvoja odborového riaditeľstva, môže banka poskytnúť odborovému riaditeľstvu úver na doplnenie fondu technického rozvoja odborového riaditeľstva, pokiaľ odborové riaditeľstvo nemôže použiť iné zdroje. Tento úver sa poskytuje na samostatnom úverovom účte.

Úverová zmluva na odborové investície sa uzaviera medzi odborovým riaditeľstvom a bankou (príslušným odborom banky pre odborové riaditeľstvo) a medzi organizáciou a bankou (príslušnou pobočkou banky). Ak ide o odborový podnik bez pridružených podnikov a účelových organizácií, uzaviera sa iba zmluva s odborom banky pre odborové riaditeľstvo podľa odseku 4.

Úverové zmluvy na odborové investície sa uzavierajú spravidla na niekoľko rokov a spresňujú sa ročnými zmluvami.

V úverovej zmluve medzi odborovým riaditeľstvom a bankou (príslušným odborom banky pre odborové riaditeľstvo) sa určuje najmä:

V úverovej zmluve medzi organizáciou a bankou (pobočkou banky) sa určujú najmä objemy úverov na odborové investície, ich časové rozloženie, podmienky pre ich poskytovanie a spôsob a časový plán ich splácania. Ďalej úverová zmluva obsahuje záväzok, že organizácia ihneď splatí úver, ak sa úverované základné prostriedky prevedú z operatívnej správy organizácie.

V úverovej zmluve na podnikové (racionalizačné) investície, ktorá sa uzaviera medzi organizáciou a bankou (príslušnou pobočkou banky), sa určujú najmä menovité úvery na jednotlivé investície, podmienky pre ich poskytovanie, spôsob a časový plán ich splatenia.

Úver na odborové investície sa poskytuje v rámci ustanoveného objemového limitu odborových investícií na základe výberového konania.*)

Úver na odborové investície sa poskytuje priamym investorom.

Úver na odborové investície musí sa splatiť najneskoršie do času plánovanej návratnosti týchto investícií.

Celkový rámec úveru, ktorý je povolený na podiel celkového rozpočtového nákladu odborovej investície, sa rozdelí v rovnakom pomere podľa ročných plánovaných úloh (podľa plánu organizácie výstavby). Takto určený ročný podiel úveru na odborové investície prevádza banka podľa dispozícií priameho investora na jeho zdrojový investičný účet. Prípadné nesplnenie alebo prekročenie ročného plánu danej odborovej investície sa vyrovná úpravou podielu úveru v nasledujúcom roku. So splácaním úveru sa začne do jedného mesiaca od plánovaného termínu uvedenia odborovej investície do prevádzky.

Na podnikové investície intenzifikačného a modernizačného charakteru (strojové i stavebné) poskytuje banka organizáciám pri nedostatku zdrojov na podnikové investície úver.

Úver podľa odseku 1 sa poskytuje na účelné a efektívne akcie, ktoré sa uvedú do prevádzky najneskoršie do dvoch rokov od prvého čerpania úveru.

Organizácia požiada banku o poskytnutie úveru a predloží podklady preukazujúce účelnosť a efektívnosť akcie a pri stavebných akciách časový plán výstavby a jeho zabezpečenie.

Platobné doklady za dodávky a práce na úverovanú investíciu sa vyplácajú priamo z účtu úveru na podnikové (racionalizačné) investície.

Doba splácania úveru na podnikové (racionalizačné) investície nesmie byť dlhšia ako štyri roky. So splácaním tohto úveru sa začne do jedného mesiaca od plánovaného termínu uvedenia podnikovej (racionalizačnej) investície do prevádzky.

Krátkodobý investičný (preklenovací) úver môže sa poskytnúť organizácii pri nedostatku vlastných zdrojov na podnikové investície z dôvodu časového nesúladu medzi tvorbou a potrebou zdrojov, pri predstihu dodávok a prác, prípadne aj pri neplnení tvorby vlastných zdrojov v plánovanej výške.

Pri žiadosti o tento úver uvedie organizácia časový plán tvorby zdrojov a spôsob splácania tohto úveru.

Výnos krátkodobého investičného (preklenovacieho) úveru sa prevádza na investičný (zdrojový) účet podnikových investícií postupne podľa toho, ako vzniká nedostatok prostriedkov pri platení vykonaných investičných prác a dodávok.

Krátkodobý investičný (preklenovací) úver sa spláca zo zdrojov na podnikové investície, najdlhšie do jedného roka od jeho poskytnutia; v prípade nevytvorenia plánovanej výšky vlastných zdrojov na podnikové investície na ťarchu podielu organizácie na hrubom dôchodku (zisku).