270/2009 Z. z.
Vyhlásené znenie
Obsah zobrazeného právneho predpisu má informatívny charakter.
| História |
|
|
|---|---|---|
| Dátum účinnosti | Novela | |
| 1. | Vyhlásené znenie | |
| 2. | 01.08.2009 - 31.12.2015 |
 |
 |
 |
 |
 |
Otvoriť všetky
| Číslo predpisu: | 270/2009 Z. z. |
| Názov: | Vyhláška Národnej banky Slovenska o poskytovaní informácií o stave majetku v doplnkových dôchodkových fondoch |
| Typ: | Vyhláška |
| Dátum schválenia: | 16.06.2009 |
| Dátum vyhlásenia: | 02.07.2009 |
| Autor: | Národná banka Slovenska |
| Právna oblasť: |
|
| Nachádza sa v čiastke: |
| 650/2004 Z. z. | Zákon o doplnkovom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov |
| 61/2016 Z. z. | Oznámenie Národnej banky Slovenska o vydaní opatrenia z 8. decembra 2015 č. 31/2015 o poskytovaní informácií o stave majetku v doplnkových dôchodkových fondoch |
270
VYHLÁŠKA
Národnej banky Slovenska
zo 16. júna 2009
o poskytovaní informácií o stave majetku v doplnkových dôchodkových fondoch
Národná banka Slovenska podľa § 67 ods. 5 zákona č. 650/2004 Z. z. o doplnkovom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení
zákona č. 449/2008 Z. z. (ďalej len „zákon“) ustanovuje:
§ 1
Informácia o stave majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde sa predkladá za jednotlivé
doplnkové dôchodkové fondy, ktoré doplnková dôchodková spoločnosť vytvára a spravuje,
a to vo forme výkazu označeného Dfo (MIS) 13-12; vzor informácie a metodika jej poskytovania
sú uvedené v prílohe.
§ 2
Informácia podľa § 1 sa predkladá elektronicky v informačnom systéme Národnej banky Slovenska STATUS DFT
– Zber, spracovanie a uchovávanie údajov subjektov finančného trhu v Slovenskej republike.
§ 3
Táto vyhláška nadobúda účinnosť 1. augusta 2009.
v z. Viliam Ostrožlík v. r.
Príloha k vyhláške č. 270/2009 Z. z.
Informácia o stave majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde
Metodika poskytovania informácie Dfo (MIS) 13-12
1. V informácii sa uvádza stav majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde k poslednému
dňu príslušného kalendárneho mesiaca.
2. Na určenie hodnoty majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde sa používa ocenenie podľa
vyhlášky Národnej banky Slovenska č. 246/2009 Z. z. o spôsobe určenia hodnoty majetku
v dôchodkovom fonde a doplnkovom dôchodkovom fonde a o zmene vyhlášky Ministerstva
financií Slovenskej republiky č. 217/2005 Z. z. o vlastných zdrojoch doplnkovej dôchodkovej
spoločnosti a o metódach a postupoch stanovenia hodnoty majetku v doplnkových dôchodkových
fondoch v znení neskorších predpisov.
3. V časti „Názov doplnkového dôchodkového fondu“ sa uvádza názov doplnkového dôchodkového
fondu podľa platného povolenia na výkon činnosti.
4. V časti „Identifikačný kód“ sa uvádza príslušný číselný kód, ktorý sa nachádza
v IS STATUS DFT časti C. Číselníky/C.1 Subjekty.
5. V časti „Stav ku dňu“ sa uvádza dátum, ku ktorému bola informácia vykázaná.
6. Menou D sa rozumie denominovaná mena, v ktorej sú investičné nástroje vydané, alebo
mena, v ktorej sú vklady vedené. Ak je denominovaná mena iná ako mena euro, považuje
sa za cudziu menu.
7. Na prepočet hodnôt z cudzej meny na menu euro sa použije referenčný výmenný kurz
určený a vyhlásený Európskou centrálnou bankou alebo Národnou bankou Slovenska pre
deň, ku ktorému sa hodnota určuje. Referenčné výmenné kurzy k cudzím menám sa určujú
a vyhlasujú podľa článku 12 ods. 12.1 Protokolu o Štatúte Európskeho systému centrálnych
bánk a Európskej centrálnej banky pripojeného k Zmluve o založení Európskeho spoločenstva
(Ú. v. EÚ C 321E, 29. 12. 2006) alebo podľa § 28 ods. 2 zákona Národnej rady Slovenskej
republiky č. 566/1992 Zb. o Národnej banke Slovenska v znení neskorších predpisov.
8. Bežné účty, termínované vklady, pohľadávky a záväzky sa vykazujú jednotlivo, vzájomne
sa nespočítavajú ani nezapočítavajú.
9. Všetky záväzky sa vykazujú v kladných hodnotách.
10. Údaje v jednotlivých častiach sa vypĺňajú podľa charakteru naformátovaných buniek.
Ak nie možné vyplniť numerický údaj, uvádza sa „0“, ak nie je možné vyplniť textový
údaj, kolónka zostáva prázdna.
11. Kolónky vyznačené šedou farbou sa nevypĺňajú.
12. V časti s názvom „Bežné účty, termínované vklady a úvery“
a) v stĺpci „Typ“ sa uvádza kód, ktorý sa vyberá zo zoznamu prípustných kódov číselníka
s názvom FINANČNÝ NÁSTROJ, ktorý sa nachádza v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky
kódov,
b) v stĺpci „Názov vkladu/úveru“ sa uvádza „bežný účet“, „termínovaný vklad“ alebo
„úver“; položka úver sa vykazuje, len ak je úver skutočne čerpaný,
c) v stĺpci „Názov banky“ sa uvádza názov banky alebo pobočky zahraničnej banky, v
ktorej sú deponované finančné prostriedky; názov sa uvádza vo forme SWIFT kódu, ak
banka nemá SWIFT kód, uvádza sa obchodné meno a sídlo,
d) v stĺpci „Mena D“ sa uvádza kód denominovanej meny, v ktorej je bežný účet, termínovaný
vklad alebo úver vedený, kód meny sa uvádza podľa medzinárodných štandardov ISO 4217
a vyberá sa zo zoznamu prípustných kódov číselníka MENA, ktorý sa nachádza v IS STATUS
DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov,
e) v stĺpci „Kurz D“ sa uvádza kurz denominovanej meny voči euru podľa bodu 7,
f) v stĺpci „Objem v eurách“ sa uvádza súčin hodnoty stĺpca 5 a stĺpca 6,
g) v stĺpci „Úroková sadzba v % p. a.“ sa uvádza ročná úroková sadzba úročenia bežného
účtu, termínovaného vkladu alebo úveru v percentuálnom vyjadrení,
h) v stĺpci „AÚV v mene D“ sa uvádza alikvotná časť úrokových výnosov, ktorá zatiaľ
nebola pripísaná na bežný alebo termínovaný účet v denominovanej mene; pri úvere sa
uvádza alikvotná časť úrokového nákladu príslušného záväzku v denominovanej mene,
i) v stĺpci „AÚV v eurách“ sa uvádza alikvotná časť úrokových výnosov, ktorá zatiaľ
nebola pripísaná na bežný účet alebo termínovaný účet v eurách; pri úvere sa uvádza
alikvotná časť úrokového nákladu príslušného záväzku v eurách,
j) v stĺpci „Ocenenie v eurách“ sa uvádza súčet hodnoty stĺpca 7 a stĺpca 10,
k) v stĺpci „Podiel na hodnote majetku v %“ sa uvádza percentuálny podiel jednotlivého
bežného účtu, termínovaného účtu alebo úveru na celkovej hodnote majetku doplnkového
dôchodkového fondu,
l) v stĺpci „Dátum – začiatok trvania TV“ sa uvádza začiatok doby platnosti vkladu
v tvare d.m.rrrr,
m) v stĺpci „Dátum – koniec trvania TV“ sa uvádza koniec doby platnosti vkladu v tvare
d.m.rrrr,
n) v stĺpci „Druh TV“ sa uvádza „FIX“ pri termínovanom vklade s fixnou sadzbou alebo
„VAR“ pri termínovanom vklade s variabilnou sadzbou,
o) v stĺpci „Báza úročenia“ sa uvádza jedna z možností „Act/360“, „Act/365“, „30/360“,
„30E/360“ alebo „Act/Act“,
p) v stĺpci „Splátka istiny“ sa uvádza frekvencia splácania – týždenná „W“, dvojtýždňová
„2W“, mesačná „M“, dvojmesačná „2M“, štvrťročná „Q“, polročná „S“, ročná „Y“, jednorazové
splatenie istiny na konci „F“, nepravidelné splatenie istiny „I“,
q) v stĺpci „Splátka úroku“ sa uvádza frekvencia splácania – týždenná „W“, dvojtýždňová
„2W“, mesačná „M“, dvojmesačná „2M“, štvrťročná „Q“, polročná „S“, ročná „Y“, jednorazové
splatenie úroku na konci „F“, nepravidelné splatenie úroku „I“,
r) v stĺpci „Variabilná sadzba“ sa uvádza typ sadzby, ktorý sa odvodzuje od príslušnej
referenčnej úrokovej sadzby s príslušnou lehotou splatnosti, napríklad „2W EURIBOR“,
„3M EURIBOR“,
s) v stĺpci „Bázické body (pips) k variabilnej sadzbe“ sa uvádza údaj ako reálne číslo;
napríklad ak pri termínovanom vklade je určená úroková sadzba „3M EURIBOR -35“, uvádza
sa údaj „-35“,
t) v stĺpci „Dátum splácania nominálu“ sa uvádza dátum splácania nominálu pri termínovaných
vkladoch, len ak sa líši od dátumu uvedeného v stĺpci „Dátum – začiatok trvania TV“;
dátum sa uvádza v tvare d.m.rrrr,
u) v stĺpci „Dátum splácania úroku“ sa uvádza dátum splácania úroku pri termínovaných
vkladoch, len ak sa líši od dátumu uvedeného v stĺpci „Dátum – začiatok trvania TV“;
dátum sa uvádza v tvare d.m.rrrr,
v) v stĺpci „Krajina“ sa uvádza štát, v ktorom je vedený bežný účet, termínovaný účet
alebo úver; kód príslušného štátu sa vyberá zo zoznamu prípustných kódov číselníka
KRAJINA“, ktorý sa nachádza v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov.
13. V časti s názvom „Dlhové cenné papiere“
a) v stĺpci „Typ“ sa uvádza kód príslušného typu dlhového cenného papiera, ktorý sa
vyberá zo zoznamu prípustných kódov číselníka s názvom DRUH CENNÉHO PAPIERA, ktorý
sa nachádza v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov,
b) v stĺpci „ISIN“ sa uvádza označenie cenného papiera podľa medzinárodného systému
číslovania na identifikáciu cenných papierov,
c) v stĺpci „Mena D“ sa uvádza kód denominovanej meny, v ktorej sú dlhové cenné papiere
vedené, kód meny sa uvádza podľa medzinárodných štandardov ISO 4217 a vyberá sa zo
zoznamu prípustných kódov číselníka MENA, ktorý sa nachádza v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7
Číselníky kódov,
d) v stĺpci „Trhová cena/ks v mene D“ sa uvádza trhová cena za jeden kus dlhového
cenného papiera v denominovanej mene bez AÚV v absolútnom vyjadrení,
e) v stĺpci „Kurz D“ sa uvádza kurz denominovanej meny voči euru podľa bodu 7,
f) v stĺpci „Objem v eurách“ sa uvádza súčin hodnoty stĺpca 8 a stĺpca 9,
g) v stĺpci „AÚV v mene D“ sa uvádza alikvotná časť úrokového výnosu z kupónu príslušnej
emisie dlhových cenných papierov v denominovanej mene,
h) v stĺpci „AÚV v eurách“ sa uvádza alikvotná časť úrokového výnosu z kupónu príslušnej
emisie dlhových cenných papierov v eurách alebo protihodnota v eurách,
i) v stĺpci „Ocenenie v eurách“ sa uvádza súčet hodnoty stĺpca 10 a stĺpca 12,
j) v stĺpci „Zdroj ocenenia“ sa uvádza zdroj, ktorý doplnková dôchodková spoločnosť
použila na ocenenie dlhových cenných papierov v majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde;
pre cenu určenú organizátorom rozhodujúceho regulovaného trhu sa uvádza „CRT“, pre
cenu určenú všeobecne uznávaným informačným systémom, ktorý uverejňuje oficiálne trhové
ceny, sa uvádza „CIS“, pre teoretickú cenu vypočítanú podľa vzorca sa uvádza „TCV“,
pre teoretickú cenu vypočítanú podľa oceňovacieho modelu sa uvádza „TCM“,
k) v stĺpci „Podiel na hodnote majetku v %“ sa uvádza percentuálny podiel jednotlivých
dlhových cenných papierov na celkovej hodnote majetku doplnkového dôchodkového fondu,
l) v stĺpci „Podiel na emitentovi v %“ sa uvádza percentuálny podiel jednotlivých
dlhových cenných papierov na emitentovi pre príslušný doplnkový dôchodkový fond,
m) v stĺpci „Vnorený derivát“ sa uvádza „ÁNO“, ak je výplata úroku alebo istiny z
dlhového cenného papiera naviazaná na vývoj podkladového aktíva, v opačnom prípade
sa uvádza „NIE“,
n) v stĺpci „Bloomberg ticker/Reuters RIC“ sa uvádza kód dlhového cenného papiera
zo systému Bloomberg, prípadne Reuters; ak nie je možné uviesť kód zo systému Bloomberg,
prípadne Reuters, uvádza sa kód (skratka), pod ktorým je dlhový cenný papier evidovaný
v systéme regulovaného trhu; ak nie je možné predmetný kód uviesť, stĺpec sa nevypĺňa,
o) v stĺpci „Obchodné meno“ sa uvádza obchodné meno emitenta príslušného dlhového
cenného papiera,
p) v stĺpci „IČO“ sa uvádza identifikačné číslo emitenta príslušného dlhového cenného
papiera, ktoré sa vypĺňa iba pri dlhových cenných papieroch emitovaných spoločnosťami
so sídlom na území Slovenskej republiky,
q) v stĺpci „Krajina“ sa uvádza názov štátu, v ktorom má emitent príslušného dlhového
cenného papiera sídlo; kód príslušného štátu sa vyberá zo zoznamu prípustných kódov
číselníka KRAJINA“, ktorý sa nachádza v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov,
r) v stĺpci „Sektor“ sa uvádza inštitucionálny sektor emitenta príslušného dlhového
cenného papiera podľa metodiky ESA 95,
s) v stĺpci „Dátum emisie“ sa uvádza deň, keď bol dlhový cenný papier vydaný emitentom,
a to v tvare d.m.rrrr,
t) v stĺpci „Dátum splatnosti“ sa uvádza deň splatnosti dlhového cenného papiera v
tvare d.m.rrrr,
u) v stĺpci „Spôsob splácania menovitej hodnoty“ sa uvádza frekvencia splácania –
týždenná „W“, dvojtýždňová „2W“, mesačná „M“, dvojmesačná „2M“, štvrťročná „Q“, polročná
„S“, ročná „Y“, jednorazové splatenie istiny na konci „F“, nepravidelné splatenie
istiny „I“,
v) v stĺpci „Dátum splácania menovitej hodnoty“ sa uvádza dátum, od ktorého sa začína
počítať splácanie menovitej hodnoty cenného papiera v tvare d.m.rrrr; vypĺňa sa, len
ak sa dátum splácania líši od dátumu uvedeného v stĺpci „Dátum emisie“,
w) v stĺpci „Frekvencia kupónových platieb“ sa uvádza frekvencia splácania kupónu
– týždenná „W“, dvojtýždňová „2W“, mesačná „M“, dvojmesačná „2M“, štvrťročná „Q“,
polročná „S“, ročná „Y“, jednorazové splatenie kupónu na konci „F“, nepravidelné splatenie
kupónu „I“,
x) v stĺpci „Dátum splácania úroku“ sa uvádza dátum, od ktorého sa začína počítať
splácanie úroku v tvare d.m.rrrr; vypĺňa sa, len ak sa dátum splácania líši od dátumu
uvedeného v stĺpci „Dátum emisie“,
y) v stĺpci „Sadzba v %“ sa uvádza úroková sadzba, na ktorú dlhopis znie; ak ide o
dlhopis s variabilnou sadzbou, uvádza sa hodnota úrokovej sadzby, ktorá je súčtom
hodnoty variabilnej sadzby platnej pre príslušné obdobie a bázických bodov (pipsov),
z) v stĺpci „Báza úročenia“ sa uvádza jedna z možností „Act/360“, „Act/365“, „30/360“,
„30E/360“ alebo „Act/Act“,
aa) v stĺpci „Variabilná sadzba“ sa uvádza typ sadzby, ktorý sa odvodzuje od príslušnej
referenčnej úrokovej sadzby s príslušnou lehotou splatnosti, napríklad ak sa kupón
inkasuje štvrťročne, uvádza sa 3M EURIBOR“,
ab) v stĺpci „Prémia za riziko“ sa uvádza použitá prirážka k bezrizikovej úrokovej
miere pre danú menu použitú pri výpočte teoretickej ceny dlhového cenného papiera,
ac) v stĺpci „Bázické body (pips) k variabilnej sadzbe“ sa uvádza údaj ako reálne
číslo; napríklad ak je stanovená úroková sadzba „3M EURIBOR +18“, uvádza sa údaj „18“,
ad) v stĺpci „Dátum nákupu“ sa uvádza dátum, keď bol dlhový cenný papier nadobudnutý
do majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde, a to v tvare d.m.rrrr,
ae) v stĺpci „Protistrana“ sa uvádza obchodné meno subjektu, od ktorého bol dlhový
cenný papier nadobudnutý.
14. V časti s názvom „Akcie“
a) v stĺpci „Názov akcie“ sa uvádza názov príslušnej akcie,
b) v stĺpci „ISIN“ sa uvádza označenie cenného papiera podľa medzinárodného systému
číslovania na identifikáciu cenných papierov,
c) v stĺpci „Mena D“ sa uvádza kód denominovanej meny, v ktorej sú akcie vydané; kód
meny sa uvádza podľa medzinárodných štandardov ISO 4217 a vyberá sa zo zoznamu prípustných
kódov číselníka MENA, ktorý sa nachádza v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky
kódov,
d) v stĺpci „Kurz D“ sa uvádza kurz denominovanej meny voči euru podľa bodu 7,
e) v stĺpci „Ocenenie v eurách“ sa uvádza súčin hodnoty stĺpca 7 a stĺpca 8,
f) v stĺpci „Zdroj ocenenia“ sa uvádza zdroj, ktorý doplnková dôchodková spoločnosť
použila na ocenenie cenných papierov v majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde; pre
cenu určenú organizátorom rozhodujúceho regulovaného trhu sa uvádza „CRT“, pre cenu
určenú všeobecne uznávaným informačným systémom, ktorý uverejňuje oficiálne trhové
ceny sa, uvádza „CIS“, pre teoretickú cenu vypočítanú podľa vzorca sa uvádza „TCV“,
pre teoretickú cenu vypočítanú podľa oceňovacieho modelu sa uvádza „TCM“,
g) v stĺpci „Podiel na hodnote majetku v %“ sa uvádza percentuálny podiel jednotlivých
akcií na hodnote majetku príslušného doplnkového dôchodkového fondu,
h) v stĺpci „Podiel na emitentovi v %“ sa uvádza percentuálny podiel jednotlivých
akcií na emitentovi pre príslušný doplnkový dôchodkový fond,
i) v stĺpci „Emitent“ sa v časti „Obchodné meno“ uvádza názov subjektu, ktorý vydal
cenný papier, v časti „IČO“ sa uvádza identifikačné číslo emitenta príslušného cenného
papiera, ktoré sa vypĺňa iba pri cenných papieroch emitovaných spoločnosťami so sídlom
na území Slovenskej republiky, v časti „Krajina“ sa uvádza štát, v ktorom má sídlo
emitent príslušného cenného papiera; kód príslušnej krajiny sa vyberá zo zoznamu prípustných
kódov číselníka KRAJINA, ktorý sa nachádza v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky
kódov; v časti „Sektor“ sa uvádza inštitucionálny sektor emitenta príslušného cenného
papiera podľa metodiky ESA 95,
j) v stĺpci „Bloomberg ticker/Reuters RIC“ sa uvádza kód akcie zo systému Bloomberg,
prípadne Reuters; ak nie je možné uviesť kód zo systému Bloomberg, prípadne Reuters,
uvádza sa kód (skratka), pod ktorým je cenný papier evidovaný v systéme regulovaného
trhu; ak nie je možné kód uviesť, stĺpec sa nevypĺňa,
k) v stĺpci „Dátum nákupu“ sa uvádza dátum, keď bol cenný papier nadobudnutý do majetku
v doplnkovom dôchodkovom fonde, a to v tvare d.m.rrrr,
l) v stĺpci „Protistrana“ sa uvádza obchodné meno subjektu, od ktorého bol cenný papier
nadobudnutý.
15. V časti s názvom „Podielové listy“
a) v stĺpci „Názov podielového listu“ sa uvádza názov príslušného podielového listu,
b) v stĺpci „Obchodné meno správcovskej spoločnosti/ZSKI“ sa uvádza obchodné meno
príslušnej správcovskej spoločnosti, prípadne zahraničného subjektu kolektívneho investovania,
ktoré príslušný podielový list vydali,
c) v stĺpci „ISIN“ sa uvádza označenie cenného papiera podľa medzinárodného systému
číslovania na identifikáciu cenných papierov,
d) v stĺpci „Mena D“ sa uvádza kód denominovanej meny, v ktorej sú podielové listy
vydané; kód meny sa uvádza podľa medzinárodných štandardov ISO 4217 a vyberá sa zo
zoznamu prípustných kódov číselníka MENA, ktorý sa nachádza v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7
Číselníky kódov,
e) v stĺpci „Kurz D“ sa uvádza kurz denominovanej meny voči euru podľa bodu 7,
f) v stĺpci „Ocenenie v eurách“ sa uvádza súčin hodnoty stĺpca 8 a stĺpca 9,
g) v stĺpci „Zdroj ocenenia“ sa uvádza zdroj, ktorý doplnková dôchodková spoločnosť
použila na ocenenie podielových listov v majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde; pre
cenu určenú organizátorom rozhodujúceho regulovaného trhu sa uvádza „CRT“, pre cenu
určenú všeobecne uznávaným informačným systémom, ktorý uverejňuje oficiálne trhové
ceny, sa uvádza „CIS“, pre teoretickú cenu vypočítanú podľa vzorca sa uvádza „TCV“,
pre teoretickú cenu vypočítanú podľa oceňovacieho modelu sa uvádza „TCM“,
h) v stĺpci „Podiel na hodnote majetku v %“ sa uvádza percentuálny podiel jednotlivých
podielových listov na hodnote majetku príslušného doplnkového dôchodkového fondu,
i) v stĺpci „Podiel na fonde v %“ sa uvádza percentuálny podiel jednotlivých podielových
listov na podielovom fonde pre príslušný doplnkový dôchodkový fond,
j) v stĺpci „Emitent“ sa v časti „Krajina“ uvádza štát, v ktorom má sídlo emitent
príslušného podielového listu; kód príslušnej krajiny sa vyberá zo zoznamu prípustných
kódov číselníka KRAJINA, ktorý sa nachádza v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky
kódov, v časti „Sektor“ sa uvádza inštitucionálny sektor emitenta príslušného podielového
listu podľa metodiky ESA 95,
k) v stĺpci „Bloomberg ticker/Reuters RIC“ sa uvádza kód podielového listu zo systému
Bloomberg, prípadne Reuters; ak nie je možné uviesť kód zo systému Bloomberg, prípadne
Reuters, uvádza sa kód (skratka), pod ktorým je podielový list evidovaný v systéme
regulovaného trhu; ak nie je možné kód uviesť, stĺpec sa nevypĺňa,
l) v stĺpci „Dátum nákupu“ sa uvádza dátum, keď bol podielový list nadobudnutý do
majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde, a to v tvare d.m.rrrr,
m) v stĺpci „Protistrana“ sa uvádza obchodné meno subjektu, od ktorého bol podielový
list nadobudnutý.
16. V časti s názvom „Iné cenné papiere a ostatné finančné nástroje“
a) v stĺpci „Typ“ sa uvádza kód príslušného typu cenného papiera a ostatného finančného
nástroja, ktorý sa vyberá zo zoznamu prípustných kódov číselníka DRUH CENNÉHO PAPIERA,
ktorý sa nachádza v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov,
b) v stĺpci „ISIN“ sa uvádza označenie cenného papiera podľa medzinárodného systému
číslovania na identifikáciu cenných papierov,
c) v stĺpci „Mena D“ sa uvádza kód denominovanej meny, v ktorej sú iné cenné papiere
a ostatné finančné nástroje vydané; kód meny sa uvádza podľa medzinárodných štandardov
ISO 4217 a vyberá sa zo zoznamu prípustných kódov číselníka MENA, ktorý sa nachádza
v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov,
d) v stĺpci „Kurz D“ sa uvádza kurz denominovanej meny voči euru podľa bodu 7,
e) v stĺpci „Objem v eurách“ sa uvádza súčin hodnoty stĺpca 8 a stĺpca 9,
f) v stĺpci „AÚV v mene D“ sa uvádza alikvotná časť úrokového výnosu z kupónu príslušnej
emisie iných cenných papierov a ostatných finančných nástrojov v denominovanej mene,
g) v stĺpci „AÚV v eurách“ sa uvádza alikvotná časť úrokového výnosu z kupónu príslušnej
emisie iných cenných papierov a ostatných finančných nástrojov v eurách alebo protihodnota
v eurách,
h) v stĺpci „Ocenenie v eurách“ sa uvádza súčet hodnoty stĺpca 10 a stĺpca 12,
i) v stĺpci „Zdroj ocenenia“ sa uvádza zdroj, ktorý doplnková dôchodková spoločnosť
použila na ocenenie iných cenných papierov a ostatných finančných nástrojov v majetku
v doplnkovom dôchodkovom fonde; pre cenu určenú organizátorom rozhodujúceho regulovaného
trhu sa uvádza „CRT“, pre cenu určenú všeobecne uznávaným informačným systémom, ktorý
uverejňuje oficiálne trhové ceny, sa uvádza „CIS“, pre teoretickú cenu vypočítanú
podľa vzorca sa uvádza „TCV“, pre teoretickú cenu vypočítanú podľa oceňovacieho modelu
sa uvádza „TCM“,
j) v stĺpci „Podiel na hodnote majetku v %“ sa uvádza percentuálny podiel iných cenných
papierov a ostatných finančných nástrojov na hodnote majetku príslušného doplnkového
dôchodkového fondu,
k) v stĺpci „Podiel na emitentovi v %“ sa uvádza percentuálny podiel iných cenných
papierov a ostatných finančných nástrojov na emitentovi pre príslušný doplnkový dôchodkový
fond,
l) v stĺpci „Emitent“ sa v časti „Obchodné meno“ uvádza názov subjektu, ktorý vydal
iný cenný papier alebo ostatný finančný nástroj, v časti „IČO“ sa uvádza identifikačné
číslo emitenta príslušného iného cenného papiera alebo ostatného finančného nástroja,
ktoré sa vypĺňa iba pri iných cenných papieroch alebo ostatných finančných nástrojoch
emitovaných spoločnosťami so sídlom na území Slovenskej republiky; v časti „Krajina“
sa uvádza štát, v ktorom má sídlo emitent príslušného iného cenného papiera alebo
ostatného finančného nástroja; kód príslušnej krajiny sa vyberá zo zoznamu prípustných
kódov číselníka KRAJINA, ktorý sa nachádza v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky
kódov; v časti „Sektor“ sa uvádza inštitucionálny sektor emitenta príslušného iného
cenného papiera alebo ostatného finančného nástroja podľa metodiky ESA 95,
m) v stĺpci „Bloomberg ticker/Reuters RIC“ sa uvádza kód iného cenného papiera alebo
ostatného finančného nástroja zo systému Bloomberg alebo Reuters,
n) v stĺpci „Dátum emisie“ sa uvádza deň, keď bol iný cenný papier alebo ostatný finančný
nástroj vydaný emitentom, a to v tvare d.m.rrrr,
o) v stĺpci „Dátum splatnosti“ sa uvádza deň splatnosti iného cenného papiera alebo
ostatného finančného nástroja, a to v tvare d.m.rrrr,
p) v stĺpci „Riziková prirážka“ sa uvádza použitá prirážka k bezrizikovej úrokovej
miere pre danú menu použitú pri výpočte teoretickej ceny iného cenného papiera alebo
ostatného finančného nástroja,
q) v stĺpci „Dátum nákupu“ sa uvádza dátum, keď bol iný cenný papier alebo ostatný
finančný nástroj nadobudnutý do majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde, a to v tvare
d.m.rrrr,
r) v stĺpci „Protistrana“ sa uvádza obchodné meno subjektu, od ktorého bol iný cenný
papier alebo ostatný finančný nástroj nadobudnutý.
17. V časti s názvom „Nástroje peňažného trhu“
a) v stĺpci „Typ“ sa uvádza kód príslušného nástroja peňažného trhu, ktorý sa vyberá
zo zoznamu prípustných kódov číselníka DRUH CENNÉHO PAPIERA, ktorý sa nachádza v IS
STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov,
b) v stĺpci „ISIN“ sa uvádza označenie cenného papiera podľa medzinárodného systému
číslovania na identifikáciu cenných papierov,
c) v stĺpci „Mena D“ sa uvádza kód denominovanej meny, v ktorej sú nástroje peňažného
trhu vydané, kód meny sa uvádza podľa medzinárodných štandardov ISO 4217 a vyberá
sa zo zoznamu prípustných kódov číselníka MENA, ktorý sa nachádza v IS STATUS DFT/C.
Číselníky/C.7 Číselníky kódov,
d) v stĺpci „Trhová cena/ks v mene D“ sa uvádza trhová cena za jeden kus nástroja
peňažného trhu v denominovanej mene, uvádza sa čistá cena bez AÚV v absolútnom vyjadrení,
e) v stĺpci „Kurz D“ sa uvádza kurz denominovanej meny voči euru podľa bodu 7,
f) v stĺpci „Objem v eurách“ sa uvádza súčin hodnoty stĺpca 8 a stĺpca 9,
g) v stĺpci „AÚV v mene D“ sa uvádza alikvotná časť úrokového výnosu z kupónu príslušnej
emisie nástroja peňažného trhu v denominovanej mene,
h) v stĺpci „AÚV v eurách“ sa uvádza alikvotná časť úrokového výnosu z kupónu príslušnej
emisie nástroja peňažného trhu v eurách alebo protihodnota v eurách,
i) v stĺpci „Ocenenie v eurách“ sa uvádza súčet hodnoty stĺpca 10 a stĺpca 12,
j) v stĺpci „Zdroj ocenenia“ sa uvádza zdroj, ktorý doplnková dôchodková spoločnosť
použila na ocenenie nástrojov peňažného trhu v majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde;
pre cenu určenú organizátorom rozhodujúceho regulovaného trhu sa uvádza „CRT“, pre
cenu určenú všeobecne uznávaným informačným systémom, ktorý uverejňuje oficiálne trhové
ceny, sa uvádza „CIS“, pre teoretickú cenu vypočítanú podľa vzorca sa uvádza „TCV“,
pre teoretickú cenu vypočítanú podľa oceňovacieho modelu sa uvádza „TCM“,
k) v stĺpci „Podiel na hodnote majetku v %“ sa uvádza percentuálny podiel nástrojov
peňažného trhu na hodnote majetku príslušného doplnkového dôchodkového fondu,
l) v stĺpci „Podiel na emitentovi v %“ sa uvádza percentuálny podiel nástrojov peňažného
trhu na emitentovi pre príslušný doplnkový dôchodkový fond,
m) v stĺpci „Emitent“ sa v časti „Obchodné meno“ uvádza názov subjektu, ktorý vydal
nástroj peňažného trhu, v časti „IČO“ sa uvádza identifikačné číslo emitenta príslušného
nástroja peňažného trhu, ktoré sa vypĺňa iba pri nástrojoch peňažného trhu emitovaných
spoločnosťami so sídlom na území Slovenskej republiky; v časti „Krajina“ sa uvádza
štát, v ktorom má sídlo emitent príslušného nástroja peňažného trhu; kód príslušnej
krajiny sa vyberá zo zoznamu prípustných kódov číselníka KRAJINA, ktorý sa nachádza
v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov; v časti „Sektor“ sa uvádza inštitucionálny
sektor emitenta príslušného nástroja peňažného trhu podľa metodiky ESA 95,
n) v stĺpci „Bloomberg ticker/Reuters RIC“ sa uvádza kód nástroja peňažného trhu zo
systému Bloomberg alebo Reuters; ak nie je možné uviesť kód zo systému, uvádza sa
kód, pod ktorým je nástroj peňažného trhu evidovaný v systéme regulovaného trhu,
o) v stĺpci „Dátum emisie“ sa uvádza deň, keď bol nástroj peňažného trhu vydaný emitentom,
a to v tvare d.m.rrrr,
p) v stĺpci „Dátum splatnosti“ sa uvádza deň splatnosti nástroja peňažného trhu v
tvare d.m.rrrr,
q) v stĺpci „Riziková prirážka“ sa uvádza použitá prirážka k bezrizikovej úrokovej
miere pre danú menu použitú pri výpočte teoretickej ceny nástroja peňažného trhu,
r) v stĺpci „Dátum nákupu“ sa uvádza dátum, keď bol nástroj peňažného trhu nadobudnutý
do majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde, a to v tvare d.m.rrrr,
s) v stĺpci „Protistrana“ sa uvádza obchodné meno subjektu, od ktorého bol nástroj
peňažného trhu nadobudnutý.
18. V časti s názvom „Finančné deriváty – FX transakcie“
a) v stĺpci „ID obchodu“ sa uvádza interný alfanumerický kód pre identifikáciu obchodu,
b) v stĺpci „Typ“ sa uvádza „SP“ pre FX spot alebo „F“ pre FX forward,
c) v stĺpci „Mena 1“ sa uvádza hlavná mena v menovom páre podľa medzinárodných štandardov
ISO 4217, kód príslušnej meny sa vyberá zo zoznamu prípustných kódov číselníka MENA,
ktorý sa nachádza v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov,
d) v stĺpci „Objem – mena 1“ sa uvádza objem obchodu v hlavnej mene; ak ide o predaj
meny, uvádza sa hodnota so záporným znamienkom,
e) v stĺpci „Objem – mena 1 v eurách“ sa uvádza objem obchodu v eurách alebo protihodnota
v eurách; ak ide o predaj meny, uvádza sa hodnota so záporným znamienkom,
f) v stĺpci „Mena 2“ sa uvádza vedľajšia mena v menovom páre podľa medzinárodných
štandardov ISO 4217, kód príslušnej meny sa vyberá zo zoznamu prípustných kódov číselníka
MENA, ktorý sa nachádza v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov; vedľajšou
menou sa rozumie mena, ktorej objem je pri kotácii kurzu vyjadrením hodnoty jednej
jednotky hlavnej meny,
g) v stĺpci „Objem – mena 2“ sa uvádza objem obchodu vo vedľajšej mene; ak ide o predaj
meny, uvádza sa hodnota so záporným znamienkom,
h) v stĺpci „Objem – mena 2 v eurách“ sa uvádza objem obchodu v eurách alebo protihodnota
v eurách; ak ide o predaj meny, uvádza sa hodnota so záporným znamienkom,
i) v stĺpci „Kurz“ sa uvádza dohodnutý spotový alebo forwardový kurz,
j) v stĺpci „Dátum uzatvorenia obchodu“ sa uvádza dátum uzatvorenia obchodu (Issue
date) v tvare d.m.rrrr,
k) v stĺpci „Dátum – začiatok“ sa uvádza dátum začiatku účinnosti obchodu (FX start)
v tvare d.m.rrrr,
l) v stĺpci „Dátum – koniec“ sa uvádza dátum konca účinnosti obchodu (FX end) v tvare
d.m.rrrr,
m) v stĺpci „Protistrana“ sa uvádza názov protistrany, s ktorou bola vykonaná FX spotová
alebo forwardová transakcia; názov protistrany sa uvádza vo forme SWIFT kódu; ak protistrana
nemá SWIFT kód, uvádza sa obchodné meno a sídlo,
n) v stĺpci „Ocenenie v eurách“ sa uvádza čistá súčasná hodnota derivátového obchodu,
o) v stĺpci „Zdroj ocenenia“ sa uvádza zdroj, ktorý doplnková dôchodková spoločnosť
použila na ocenenie FX transakcií v majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde; pre cenu
určenú organizátorom rozhodujúceho regulovaného trhu sa uvádza „CRT“, pre cenu určenú
všeobecne uznávaným informačným systémom, ktorý uverejňuje oficiálne trhové ceny,
sa uvádza „CIS“, pre teoretickú cenu vypočítanú podľa vzorca sa uvádza „TCV“, pre
teoretickú cenu vypočítanú podľa oceňovacieho modelu sa uvádza „TCM“.
19. V časti s názvom „Finančné deriváty – FX swap“
a) v stĺpci „ID obchodu“ sa uvádza interný alfanumerický kód pre identifikáciu obchodu,
b) v stĺpci „Typ“ sa uvádza „SP“ pre FX spot alebo „F“ pre FX forward,
c) v stĺpci „Mena 1“ sa uvádza kód meny, ktorá sa na konci swapu prijíma od protistrany,
uvádza sa podľa medzinárodných štandardov ISO 4217; kód príslušnej meny sa vyberá
zo zoznamu prípustných kódov číselníka MENA, ktorý sa nachádza v IS STATUS DFT/C.
Číselníky/C.7 Číselníky kódov,
d) v stĺpci „Mena 2“ sa uvádza kód meny, ktorá sa na konci swapu platí protistrane,
uvádza sa podľa medzinárodných štandardov ISO 4217; kód príslušnej meny sa vyberá
zo zoznamu prípustných kódov číselníka MENA, ktorý sa nachádza v IS STATUS DFT/C.
Číselníky/C.7 Číselníky kódov,
e) v stĺpci „Objem mena 1 – začiatok“ sa uvádza objem meny 1 zaplatený protistrane
na začiatku kontraktu; uvádza sa hodnota so záporným znamienkom;
f) v stĺpci „Objem mena 2 – začiatok“ sa uvádza objem meny 2 prijatý od protistrany
na začiatku kontraktu; uvádza sa hodnota s kladným znamienkom,
g) v stĺpci „Objem mena 1 – koniec“ sa uvádza objem meny 1 prijatý od protistrany
na konci kontraktu; uvádza sa hodnota s kladným znamienkom,
h) v stĺpci „Objem mena 2 – koniec“ sa uvádza objem meny 2 zaplatený protistrane na
konci kontraktu; uvádza sa hodnota so záporným znamienkom,
i) v stĺpci „Kurz“ sa uvádza dohodnutý spotový alebo forwardový kurz,
j) v stĺpci „Dátum uzatvorenia obchodu“ sa uvádza dátum uzatvorenia obchodu (Issue
date) v tvare d.m.rrrr,
k) v stĺpci „Dátum – začiatok“ sa uvádza dátum začiatku účinnosti obchodu (FX swap
start) v tvare d.m.rrrr,
l) v stĺpci „Dátum – koniec“ sa uvádza dátum konca účinnosti obchodu (FX swap end)
v tvare d.m.rrrr,
m) v stĺpci „Protistrana“ sa uvádza názov protistrany, s ktorou bola vykonaná FX swapová
transakcia; názov protistrany sa uvádza vo forme SWIFT kódu; ak protistrana nemá SWIFT
kód, uvádza sa obchodné meno a sídlo,
n) v stĺpci „Ocenenie v eurách“ sa uvádza čistá súčasná hodnota derivátového obchodu,
o) v stĺpci „Zdroj ocenenia“ sa uvádza zdroj, ktorý doplnková dôchodková spoločnosť
použila na ocenenie FX swapu v majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde; pre cenu určenú
organizátorom rozhodujúceho regulovaného trhu sa uvádza „CRT“, pre cenu určenú všeobecne
uznávaným informačným systémom, ktorý uverejňuje oficiálne trhové ceny, sa uvádza
„CIS“, pre teoretickú cenu vypočítanú podľa vzorca sa uvádza „TCV“, pre teoretickú
cenu vypočítanú podľa oceňovacieho modelu sa uvádza „TCM“.
20. V časti s názvom „Finančné deriváty – FRA“
a) v stĺpci „ID obchodu“ sa uvádza interný alfanumerický kód pre identifikáciu obchodu,
b) v stĺpci „Typ obchodu“ sa uvádza „B“ pri kúpe alebo „S“ pri predaji,
c) v stĺpci „Mena“ sa uvádza kód meny podľa medzinárodných štandardov ISO 4217; kód
príslušnej meny sa vyberá zo zoznamu prípustných kódov číselníka MENA, ktorý sa nachádza
v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov,
d) v stĺpci „Nominálna hodnota“ sa uvádza objem dohodnutého obchodu,
e) v stĺpci „Dátum uzatvorenia obchodu“ sa uvádza dátum uzatvorenia obchodu (Issue
date) v tvare d.m.rrrr,
f) v stĺpci „Dátum fixácie obchodu“ sa uvádza dátum fixovania úrokovej sadzby (FRA
fixing), na základe ktorej prebieha vysporiadanie obchodu, uvádza sa v tvare d.m.rrrr,
g) v stĺpci „Dátum – začiatok“ sa uvádza dátum začiatku účinnosti obchodu (FRA start)
v tvare d.m.rrrr,
h) v stĺpci „Dátum – koniec“ sa uvádza dátum konca účinnosti obchodu (FRA end) v tvare
d.m.rrrr,
i) v stĺpci „FRA sadzba“ sa uvádza dohodnutá úroková sadzba s protistranou (FRA rate),
j) v stĺpci „Variabilná sadzba“ sa uvádza typ sadzby, ktorý sa odvodzuje od príslušnej
referenčnej úrokovej sadzby s príslušnou lehotou splatnosti, napríklad „3M EURIBOR“,
„6M EURIBOR“,
k) v stĺpci „Báza úročenia“ sa uvádza jedna z možností „Act/360“, „Act/365“, „30/360“,
„30E/360“ alebo „Act/Act“,
l) v stĺpci „Protistrana“ sa uvádza názov protistrany, s ktorou bol vykonaný FRA kontrakt;
názov protistrany sa uvádza vo forme SWIFT kódu; ak protistrana nemá SWIFT kód, uvádza
sa obchodné meno a sídlo,
m) v stĺpci „Ocenenie v eurách“ sa uvádza čistá súčasná hodnota derivátového obchodu,
n) v stĺpci „Zdroj ocenenia“ sa uvádza zdroj, ktorý doplnková dôchodková spoločnosť
použila na ocenenie FRA v majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde; pre cenu určenú
organizátorom rozhodujúceho regulovaného trhu sa uvádza „CRT“, pre cenu určenú všeobecne
uznávaným informačným systémom, ktorý uverejňuje oficiálne trhové ceny, sa uvádza
„CIS“, pre teoretickú cenu vypočítanú podľa vzorca sa uvádza „TCV“, pre teoretickú
cenu vypočítanú podľa oceňovacieho modelu sa uvádza „TCM“.
21. V časti s názvom „Finančné deriváty – úrokový swap“
a) v stĺpci „ID obchodu“ sa uvádza interný alfanumerický kód pre identifikáciu obchodu,
b) v stĺpci „Typ swapu“ sa uvádza „IRS“ pri úrokovom swape alebo „CIRS“ pri menovom
úrokovom swape,
c) v stĺpci „Dátum uzatvorenia obchodu“ sa uvádza dátum uzatvorenia obchodu (Issue
date) v tvare d.m.rrrr,
d) v stĺpci „Dátum – začiatok“ sa uvádza dátum začiatku účinnosti obchodu (IRS start,
CIRS start) v tvare d.m.rrrr,
e) v stĺpci „Dátum – koniec“ sa uvádza dátum konca účinnosti obchodu (IRS end, CIRS
end) v tvare d.m.rrrr,
f) v stĺpci „Mena 1“ sa uvádza mena, v ktorej je vyjadrená pohľadávka a v ktorej sa
inkasujú úrokové platby od protistrany swapu; kód meny sa uvádza podľa medzinárodných
štandardov ISO 4217 a vyberá sa zo zoznamu prípustných kódov číselníka MENA, ktorý
sa nachádza v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov,
g) v stĺpci „Nominál 1“ sa uvádza pomyselná hodnota, ktorá slúži na výpočet úrokových
platieb, ktoré sa inkasujú od protistrany swapu,
h) v stĺpci „Spôsob splácania nominálu 1“ sa uvádza frekvencia splácania – týždenná
„W“, dvojtýždňová „2W“, mesačná „M“, dvojmesačná „2M“, štvrťročná „Q“, polročná „S“,
ročná „Y“, jednorazové splatenie na konci „F“, nepravidelná „I“,
i) v stĺpci „Dátum nominál 1“ sa uvádza dátum, od ktorého sa začína počítať splácanie
nominálnej hodnoty nominálu 1; ak dátum nie je uvedený, berie sa do úvahy dátum uvedený
v stĺpci „Dátum – začiatok“,
j) v stĺpci „Mena 2“ sa uvádza mena, v ktorej je vyjadrený záväzok a v ktorej sa platia
úrokové platby protistrane swapu; kód meny sa uvádza podľa medzinárodných štandardov
ISO 4217 a vyberá sa zo zoznamu prípustných kódov číselníka MENA, ktorý sa nachádza
v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov,
k) v stĺpci „Nominál 2“ sa uvádza pomyselná hodnota, ktorá slúži na výpočet úrokových
platieb, ktoré sa platia protistrane swapu,
l) v stĺpci „Spôsob splácania nominálu 2“ sa uvádza frekvencia splácania – týždenná
„W“, dvojtýždňová „2W“, mesačná „M“, dvojmesačná „2M“, štvrťročná „Q“, polročná „S“,
ročná „Y“, jednorazové splatenie na konci „F“, nepravidelná „I“,
m) v stĺpci „Dátum nominál 2“ sa uvádza dátum, od ktorého sa začína počítať splácanie
nominálnej hodnoty nominálu 2; ak dátum nie je uvedený, berie sa do úvahy dátum uvedený
v stĺpci „Dátum – začiatok“,
n) v stĺpci „Výmena nominálov“ sa uvádza „ÁNO“ pri výmene nominálov alebo „NIE“, ak
bol swap dohodnutý bez výmeny,
o) v stĺpci „Frekvencia úrokovej platby, ktorá sa prijíma“ sa uvádza frekvencia –
týždenná „W“, dvojtýždňová „2W“, mesačná „M“, dvojmesačná „2M“, štvrťročná „Q“, polročná
„S“, ročná „Y“, jednorazové splatenie na konci „F“, nepravidelná „I“,
p) v stĺpci „Dátum úroková platba 1“ sa uvádza dátum, od ktorého sa začína počítať
splácanie úrokov pre „Nominál 1“, a to v tvare d.m.rrrr,
q) v stĺpci „Variabilná sadzba, ktorá sa prijíma“ sa uvádzajú úrokové sadzby, ktoré
sa prijímajú napríklad v tvare „3M EURIBOR“, „6M EURIBOR“; stĺpec sa nevypĺňa, ak
sa prijíma fixná sadzba,
r) v stĺpci „Úroková sadzba, ktorá sa prijíma“ sa uvádzajú pipsy – bázické body, ak
sa prijíma variabilná úroková sadzba; ak sa prijíma fixná sadzba, uvádza sa táto sadzba,
s) v stĺpci „Báza úročenia 1“ sa uvádza jedna z možností „Act/360“, „Act/365“, „30/360“,
„30E/360“ alebo „Act/Act“,
t) v stĺpci „Aktuálne zafixovaná úroková sadzba, ktorá sa prijíma“ sa uvádza aktuálna
zafixovaná úroková sadzba pre príslušné obdobie; vypĺňa sa, len ak sa prijíma variabilná
úroková platba,
u) v stĺpci „Frekvencia úrokovej platby, ktorá sa platí“ sa uvádza frekvencia – týždenná
„W“, dvojtýždňová „2W“, mesačná „M“, dvojmesačná „2M“, štvrťročná „Q“, polročná „S“,
ročná „Y“, jednorazové splatenie na konci „F“, nepravidelná „I“,
v) v stĺpci „Dátum úroková platba 2“ sa uvádza dátum, od ktorého sa začína počítať
splácanie úrokov pre „Nominál 2“, a to v tvare d.m.rrrr,
w) v stĺpci „Variabilná sadzba, ktorá sa platí“ sa uvádzajú úrokové sadzby, ktoré
sa platia napríklad v tvare „3M EURIBOR“, „6M EURIBOR“; stĺpec sa nevypĺňa, ak sa
platí fixná sadzba,
x) v stĺpci „Úroková sadzba, ktorá sa platí“ sa uvádzajú pipsy – bázické body, ak
sa platí variabilná úroková sadzba; ak sa platí fixná sadzba, uvádza sa táto sadzba,
y) v stĺpci „Báza úročenia 2“ sa uvádza jedna z možností „Act/360“, „Act/365“, „30/360“,
„30E/360“ alebo „Act/Act“,
z) v stĺpci „Aktuálne zafixovaná úroková sadzba, ktorá sa platí“ sa uvádza aktuálna
zafixovaná úroková sadzba pre príslušné obdobie; vypĺňa sa, len ak sa platí variabilná
úroková platba,
aa) v stĺpci „Protistrana“ sa uvádza názov protistrany, s ktorou bol vykonaný obchod;
názov protistrany sa uvádza vo forme SWIFT kódu; ak protistrana nemá SWIFT kód, uvádza
sa obchodné meno a sídlo,
ab) v stĺpci „Ocenenie v eurách“ sa uvádza čistá súčasná hodnota derivátového obchodu,
ac) v stĺpci „Zdroj ocenenia“ sa uvádza zdroj, ktorý doplnková dôchodková spoločnosť
použila na ocenenie úrokového swapu v majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde; pre
cenu určenú organizátorom rozhodujúceho regulovaného trhu sa uvádza „CRT“, pre cenu
určenú všeobecne uznávaným informačným systémom, ktorý uverejňuje oficiálne trhové
ceny, sa uvádza „CIS“, pre teoretickú cenu vypočítanú podľa vzorca sa uvádza „TCV“,
pre teoretickú cenu vypočítanú podľa oceňovacieho modelu sa uvádza „TCM“.
22. V časti s názvom „Finančné deriváty – menová opcia“
a) v stĺpci „ID obchodu“ sa uvádza interný alfanumerický kód pre identifikáciu obchodu,
b) v stĺpci „Typ opcie“ sa uvádza napríklad „Plain vanilla“, „Double lock in“, „Up
and In“, „Down and Out“, „Digital“,
c) v stĺpci „Druh opcie“ sa uvádza „EU“ pri európskej opcii alebo „US“ pri americkej
opcii,
d) v stĺpci „Dátum uzatvorenia menovej opcie“ sa uvádza dátum uzatvorenia obchodu
(Issue date) v tvare d.m.rrrr,
e) v stĺpci „Dátum – začiatok“ sa uvádza dátum začiatku účinnosti obchodu v tvare
d.m.rrrr,
f) v stĺpci „Mena call“ sa uvádza mena, ktorá sa nakupuje; kód meny sa uvádza podľa
medzinárodných štandardov ISO 4217 a vyberá sa zo zoznamu prípustných kódov číselníka
MENA, ktorý sa nachádza v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov,
g) v stĺpci „Mena put“ sa uvádza mena, ktorá sa predáva; kód meny sa uvádza podľa
medzinárodných štandardov ISO 4217 a vyberá sa zo zoznamu prípustných kódov číselníka
MENA, ktorý sa nachádza v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov,
h) v stĺpci „Druh operácie“ sa uvádza „B“ pri nákupe opcie alebo „S“ pri predaji opcie,
i) v stĺpci „Menový pár“ sa uvádza vyjadrenie vzťahu dvoch mien, napríklad EUR/USD,
j) v stĺpci „Strike price“ sa uvádza dohodnutý realizačný menový kurz,
k) v stĺpci „Objem obchodu v mene call“ sa uvádza suma len ako kladné číslo v príslušnej
mene,
l) v stĺpci „Objem obchodu v mene put“ sa uvádza suma len ako kladné číslo v príslušnej
mene,
m) v stĺpci „Dátum – koniec“ sa uvádza dátum splatnosti opcie v tvare d.m.rrrr,
n) v stĺpci „Prémia celkom v eurách“ sa uvádza hodnota opcie v eurách, za ktorú bola
opcia kúpená alebo predaná, v prípade, ak bola opcia kúpená, uvádza sa so záporným
znamienkom,
o) v stĺpci „Expirácia“ sa uvádza dátum expirácie opcie v tvare d.m.rrrr,
p) v stĺpci „Volatilita v %“ sa uvádza ročná volatilita podkladového aktíva v percentách,
napríklad „8,85“,
q) v stĺpci „Barrier Up“ sa uvádza hodnota hornej bariéry menového páru pri bariérových
opciách; horná bariéra je taká hodnota menového páru, pri ktorej špecifická udalosť
dohodnutá v opčnom kontrakte nastane len v tom prípade, ak kurz menového páru je vyšší
ako hodnota hornej bariéry,
r) v stĺpci „Barrier Down“ sa uvádza hodnota dolnej bariéry menového páru; dolná bariéra
je taká hodnota menového páru, pri ktorej špecifická udalosť dohodnutá v opčnom kontrakte
nastane len v tom prípade, ak kurz menového páru je nižší ako hodnota dolnej bariéry,
s) v stĺpci „Delta opčného kontraktu“ sa uvádza hodnota parametra delta opcie, ktorý
vyjadruje zmenu hodnoty opcie vzhľadom na zmenu podkladového menového páru opcie;
hodnota sa uvádza zaokrúhlená na šesť desatinných miest,
t) v stĺpci „Ocenenie v eurách“ sa uvádza ocenenie príslušnej opcie ku dňu, ku ktorému
sa zostavuje tento výkaz,
u) v stĺpci „Zdroj ocenenia“ sa uvádza zdroj, ktorý doplnková dôchodková spoločnosť
použila na ocenenie menovej opcie trhu v majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde; pre
cenu určenú organizátorom rozhodujúceho regulovaného trhu sa uvádza „CRT“, pre cenu
určenú všeobecne uznávaným informačným systémom, ktorý uverejňuje oficiálne trhové
ceny, sa uvádza „CIS“, pre teoretickú cenu vypočítanú podľa vzorca sa uvádza „TCV“,
pre teoretickú cenu vypočítanú podľa oceňovacieho modelu sa uvádza „TCM“.
23. V časti s názvom „Finančné deriváty – úroková opcia“
a) v stĺpci „ID obchodu“ sa uvádza interný alfanumerický kód pre identifikáciu obchodu,
b) v stĺpci „Typ opcie“ sa uvádza napríklad „Plain vanilla“, „Double lock in“, „Up
and In“, „Down and Out“, „Digital“,
c) v stĺpci „Druh opcie“ sa uvádza „EU“ pri európskej opcii alebo „US“ pri americkej
opcii,
d) v stĺpci „Put/Call“ sa uvádza „Put“ alebo „Call“, pričom „Put“ znamená právo požičať
protistrane dohodnutý objem meny za dohodnutú úrokovú sadzbu a „Call“ znamená právo
požičať si od protistrany dohodnutý objem meny za dohodnutú úrokovú sadzbu,
e) v stĺpci „Dátum uzatvorenia úrokovej opcie“ sa uvádza dátum, keď bol obchod dohodnutý,
a to v tvare d.m.rrrr,
f) v stĺpci „Dátum – začiatok“ sa uvádza dátum, od ktorého začína plynúť obdobie,
ktoré je predmetom opcie, a to v tvare d.m.rrrr,
g) v stĺpci „Dátum – koniec“ sa uvádza dátum, ku ktorému sa končí obdobie, ktoré je
predmetom opcie, a to v tvare d.m.rrrr,
h) v stĺpci „Druh operácie“ sa uvádza „B“ pri nákupe opcie alebo „S“ pri predaji opcie,
i) v stĺpci „Objem obchodu“ sa uvádza objem, na ktorom sa zmluvné strany dohodli pri
uzavretí obchodu,
j) v stĺpci „Mena“ sa uvádza kód meny podľa medzinárodných štandardov ISO 4217; kód
príslušnej meny sa vyberá zo zoznamu prípustných kódov číselníka MENA, ktorý sa nachádza
v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov,
k) v stĺpci „Amortizácia“ sa uvádza „ÁNO“, ak sa nominál postupne amortizuje, v opačnom
prípade sa uvádza „NIE“,
l) v stĺpci „Dohodnutá úroková sadzba“ sa uvádza údaj v tvare napríklad „4,55“,
m) v stĺpci „Typ obchodu“ sa uvádza „Cap“ alebo „Floor“,
n) v stĺpci „Časové obdobie“ sa uvádza obdobie, ktoré je predmetom opcie, napríklad
„6M EURIBOR“,
o) v stĺpci „Prémia celkom v eurách“ sa uvádza hodnota opcie, za ktorú bola opcia
kúpená alebo predaná,
p) v stĺpci „Expirácia“ sa uvádza dátum expirácie opcie v tvare d.m.rrrr,
q) v stĺpci „Volatilita v %“ sa uvádza volatilita v percentách, napríklad „7,75“,
r) v stĺpci „Barrier Up“ sa uvádza hodnota hornej bariéry menového páru pri bariérových
opciách; horná bariéra je taká hodnota menového páru, pri ktorej špecifická udalosť
dohodnutá v opčnom kontrakte nastane len v tom prípade, ak kurz menového páru je vyšší
ako hodnota hornej bariéry,
s) v stĺpci „Barrier Down“ sa uvádza hodnota dolnej bariéry menového páru; dolná bariéra
je taká hodnota menového páru, pri ktorej špecifická udalosť dohodnutá v opčnom kontrakte
nastane len v tom prípade, ak kurz menového páru je nižší ako hodnota dolnej bariéry,
t) v stĺpci „Delta opčného kontraktu“ sa uvádza hodnota zaokrúhlená na šesť desatinných
miest,
u) v stĺpci „Ocenenie v eurách“ sa uvádza ocenenie príslušnej opcie ku dňu, ku ktorému
sa výkaz zostavuje,
v) v stĺpci „Zdroj ocenenia“ sa uvádza zdroj, ktorý doplnková dôchodková spoločnosť
použila na ocenenie úrokovej opcie v majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde; pre cenu
určenú organizátorom rozhodujúceho regulovaného trhu sa uvádza „CRT“, pre cenu určenú
všeobecne uznávaným informačným systémom, ktorý uverejňuje oficiálne trhové ceny,
sa uvádza „CIS“, pre teoretickú cenu vypočítanú podľa vzorca sa uvádza „TCV“, pre
teoretickú cenu vypočítanú podľa oceňovacieho modelu sa uvádza „TCM“.
24. V časti s názvom „Iné finančné aktíva“
a) v stĺpci „ID obchodu“ sa uvádza interný alfanumerický kód pre identifikáciu obchodu,
b) v stĺpci „Typ“ sa uvádza typ aktíva, ktoré nie je možné uviesť v predchádzajúcich
častiach výkazu a vstupuje do výpočtu čistej hodnoty majetku doplnkového dôchodkového
fondu; uvádza sa napríklad „opcia na akciu“, „futures“ a podobne,
c) v stĺpci „Podtyp“ sa uvádza napríklad „Up-and-in“, „Up-and-out“, „Down-and-in“,
„Down-and-out“,
d) v stĺpci „Dátum uzatvorenia obchodu“ sa uvádza dátum, keď bol obchod dohodnutý,
a to v tvare d.m.rrrr,
e) v stĺpci „Dátum – začiatok“ sa uvádza dátum, od ktorého začína plynúť obdobie,
ktoré je predmetom obchodu v tvare d.m.rrrr; vypĺňa sa len v prípade, ak je to možné,
vzhľadom na typ aktíva,
f) v stĺpci „Dátum – koniec“ sa uvádza dátum, ku ktorému sa končí obdobie, ktoré je
predmetom obchodu v tvare d.m.rrrr, vypĺňa sa len v prípade, ak je to možné, vzhľadom
na typ aktíva,
g) v stĺpci „Mena“ sa uvádza kód meny podľa medzinárodných štandardov ISO 4217; kód
príslušnej meny sa vyberá zo zoznamu prípustných kódov číselníka MENA, ktorý sa nachádza
v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov,
h) v stĺpci „Kurz D“ sa uvádza kurz denominovanej meny voči euru podľa bodu 7,
i) v stĺpci „Poznámka“ sa uvádzajú údaje, ktoré sú podkladom na ocenenie iných finančných
aktív v majetku doplnkového dôchodkového fondu, ktoré nemožno zaradiť medzi štandardne
definované a nevykazujú sa v predchádzajúcich častiach,
j) v stĺpci „Ocenenie v eurách“ sa uvádza ocenenie príslušného obchodu,
k) v stĺpci „Zdroj ocenenia“ sa uvádza zdroj, ktorý doplnková dôchodková spoločnosť
použila na ocenenie iných finančných aktív v majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde;
pre cenu určenú organizátorom rozhodujúceho regulovaného trhu sa uvádza „CRT“, pre
cenu určenú všeobecne uznávaným informačným systémom, ktorý uverejňuje oficiálne trhové
ceny, sa uvádza „CIS“, pre teoretickú cenu vypočítanú podľa vzorca sa uvádza „TCV“,
pre teoretickú cenu vypočítanú podľa oceňovacieho modelu sa uvádza „TCM“.
25. V časti s názvom „Pohľadávky súvisiace s výplatou dividend“
a) v stĺpci „Mena“ sa uvádza kód meny podľa medzinárodných štandardov ISO 4217; kód
príslušnej meny sa vyberá zo zoznamu prípustných kódov číselníka MENA, ktorý sa nachádza
v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov,
b) v stĺpci „Objem pohľadávky v mene D“ sa uvádza objem dividendy v denominovanej
mene,
c) v stĺpci „Kurz D“ sa uvádza kurz denominovanej meny voči euru podľa bodu 7,
d) v stĺpci „Objem pohľadávky v eurách“ sa uvádza objem dividendy v eurách alebo protihodnota
v eurách,
e) v stĺpci „ISIN“ sa uvádza označenie cenného papiera podľa medzinárodného systému
číslovania na identifikáciu cenných papierov, ku ktorému sa viaže nárok na výplatu
dividend.
26. V časti s názvom „Pohľadávky súvisiace s finančnými derivátmi, ktoré sú pevnými
termínovanými operáciami“
a) v stĺpci „Typ obchodu“ sa uvádza „SP“ pre spot a „F“ pre forward, „FX swap“ pre
menový swap, „FRA“ pre FRA kontrakty, „IRS“ pre úrokový swap, „CIRS“ pre menovo úrokový
swap,
b) v stĺpci „ID obchodu“ sa uvádza interný alfanumerický kód pre identifikáciu obchodu
identický s ID obchodu finančného derivátu, ktorý bol vykázaný v predchádzajúcich
častiach a ku ktorému sa pohľadávka viaže,
c) v stĺpci „Mena“ sa uvádza mena, v ktorej je vyjadrená pohľadávka; kód meny sa uvádza
podľa medzinárodných štandardov ISO 4217 a vyberá sa zo zoznamu prípustných kódov
číselníka MENA, ktorý sa nachádza v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov,
d) v stĺpci „Objem pohľadávky v mene D“ sa uvádza objem pohľadávky za dodanie podkladového
aktíva v denominovanej mene,
e) v stĺpci „Kurz D“ sa uvádza kurz denominovanej meny voči euru podľa bodu 7,
f) v stĺpci „Objem pohľadávky v eurách“ sa uvádza objem pohľadávky za dodanie podkladového
aktíva v eurách alebo protihodnota v eurách.
27. V časti s názvom „Pohľadávky súvisiace so zmenou portfólia“
a) v stĺpci „Typ obchodu“ sa uvádza „N“ pre nákup alebo „P“ pre predaj,
b) v stĺpci „ID obchodu“ sa uvádza interný alfanumerický kód pre identifikáciu obchodu,
c) v stĺpci „Typ CP“ sa uvádza druh cenného papiera; kód príslušného cenného papiera
sa vyberá zo zoznamu prípustných kódov číselníka DRUH CENNÉHO PAPIERA, ktorý sa nachádza
v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov,
d) v stĺpci „Mena“ sa uvádza kód meny podľa medzinárodných štandardov ISO 4217; kód
príslušnej meny sa vyberá zo zoznamu prípustných kódov číselníka MENA, ktorý sa nachádza
v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov,
e) v stĺpci „Objem pohľadávky v mene D“ sa uvádza objem pohľadávky v denominovanej
mene,
f) v stĺpci „Kurz D“ sa uvádza kurz denominovanej meny voči euru podľa bodu 7,
g) v stĺpci „Objem pohľadávky v eurách“ sa uvádza objem pohľadávky v eurách alebo
protihodnota v eurách,
h) v stĺpci „ISIN“ sa uvádza označenie cenného papiera podľa medzinárodného systému
číslovania na identifikáciu cenných papierov, ku ktorému sa viaže príslušná pohľadávka.
28. V časti s názvom „Ostatné pohľadávky“
a) v stĺpci „Typ pohľadávky“ sa uvádza „PNC“ pre peniaze na ceste, „VK“ pre výplatu
kupónu, „I“ pre iné pohľadávky, „PRESTUP DDS“ pre pohľadávky, ktoré súvisia s prestupom
klientov medzi doplnkovými dôchodkovými spoločnosťami,
b) v stĺpci „Emitent“ sa uvádza názov subjektu, ktorý vydal cenný papier,
c) v stĺpci „Mena“ sa uvádza kód meny podľa medzinárodných štandardov ISO 4217; kód
príslušnej meny sa vyberie zo zoznamu prípustných kódov číselníka MENA, ktorý sa nachádza
v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7, Číselníky kódov,
d) v stĺpci „Objem pohľadávky v mene D“ sa uvádza objem pohľadávky v denominovanej
mene,
e) v stĺpci „Kurz D“ sa uvádza kurz denominovanej meny voči euru podľa bodu 7,
f) v stĺpci „Objem pohľadávky v eurách“ sa uvádza objem pohľadávky v eurách alebo
protihodnota v eurách,
g) v stĺpci „ISIN“ sa uvádza označenie cenného papiera podľa medzinárodného systému
číslovania na identifikáciu cenných papierov, ku ktorému sa viaže príslušná pohľadávka.
Ostatné pohľadávky predstavujú všetky ostatné pohľadávky doplnkového dôchodkového
fondu, ktoré sa nevykazujú v častiach 25, 26 a 27.
29. V časti s názvom „Záväzky súvisiace s finančnými derivátmi, ktoré sú pevnými termínovanými
operáciami“
a) v stĺpci „Typ obchodu“ sa uvádza „SP“ pre spot a „F“ pre forward, „FX swap“ pre
menový swap, „FRA“ pre FRA kontrakty, „IRS“ pre úrokový swap, „CIRS“ pre menovo úrokový
swap,
b) v stĺpci „ID obchodu“ sa uvádza interný alfanumerický kód pre identifikáciu obchodu
identický s ID obchodu finančného derivátu, ktorý bol vykázaný v predchádzajúcich
častiach a ku ktorému sa záväzok viaže,
c) v stĺpci „Mena“ sa uvádza mena, v ktorej je vyjadrený záväzok; kód meny sa uvádza
podľa medzinárodných štandardov ISO 4217 a vyberá sa zo zoznamu prípustných kódov
číselníka MENA, ktorý sa nachádza v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov,
d) v stĺpci „Objem záväzku v mene D“ sa uvádza objem záväzku za dodanie podkladového
aktíva v denominovanej mene,
e) v stĺpci „Kurz D“ sa uvádza kurz denominovanej meny voči euru podľa bodu 7,
f) v stĺpci „Objem záväzku v eurách“ sa uvádza objem záväzku za dodanie podkladového
aktíva v eurách alebo protihodnota v eurách.
30. V časti s názvom „Záväzky súvisiace so zmenou portfólia“
a) v stĺpci „Typ obchodu“ sa uvádza „N“ pre nákup alebo „P“ pre predaj,
b) v stĺpci „ID obchodu“ sa uvádza interný alfanumerický kód pre identifikáciu obchodu,
c) v stĺpci „Typ CP“ sa uvádza druh cenného papiera; kód príslušného cenného papiera
sa vyberá zo zoznamu prípustných kódov číselníka DRUH CENNÉHO PAPIERA, ktorý sa nachádza
v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov,
d) v stĺpci „Mena“ sa uvádza kód meny podľa medzinárodných štandardov ISO 4217; kód
príslušnej meny sa vyberá zo zoznamu prípustných kódov číselníka MENA, ktorý sa nachádza
v IS STATUS DFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov,
e) v stĺpci „Objem záväzku v mene D“ sa uvádza objem záväzku v denominovanej mene,
f) v stĺpci „Kurz D“ sa uvádza kurz denominovanej meny voči euru podľa bodu 7,
g) v stĺpci „Objem záväzku v eurách“ sa uvádza objem záväzku v eurách alebo protihodnota
v eurách,
h) v stĺpci „ISIN“ sa uvádza označenie cenného papiera podľa medzinárodného systému
číslovania na identifikáciu cenných papierov, ku ktorému sa viaže príslušný záväzok.
31. V časti s názvom „Ostatné záväzky“
a) v stĺpci „Typ záväzku“ sa uvádza „SPR“ pre záväzky za správu, „I“ pre iné záväzky,
„ODS“ pre záväzky doplnkového dôchodkového fondu, ktoré súvisia s odstupným, alebo
„PRESTUP DDS“ pre záväzky, ktoré súvisia s prestupom klientov medzi doplnkovými dôchodkovými
spoločnosťami,
b) v stĺpci „Objem záväzku v eurách“ sa uvádza objem záväzku v eurách.
Ostatné záväzky predstavujú všetky ostatné záväzky doplnkového dôchodkového fondu,
ktoré sa nevykazujú v častiach 29 a 30.
32. V časti s názvom „Čistá hodnota majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde“
a) v riadku „Doplnkový likvidný majetok“ v stĺpci „Hodnota celkom/Počet“ sa uvádza
doplnkový likvidný majetok, ktorým sú peňažné prostriedky v hotovosti, na bežných
účtoch a krátkodobé termínované vklady podľa § 53 ods. 2 zákona v znení neskorších
predpisov, ktorý sa nevykazuje v časti 12,
b) v riadku „Čistá hodnota majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde“ v stĺpci „Hodnota
celkom/Počet“ sa uvádza čistá hodnota majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde, ktorá
predstavuje rozdiel medzi hodnotou majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde a jeho záväzkami;
vykazuje sa v eurách a určuje sa s presnosťou na dve desatinné miesta,
c) v riadku „Počet doplnkových dôchodkových jednotiek“ v stĺpci „Hodnota celkom/Počet“
sa uvádza počet doplnkových dôchodkových jednotiek, ktorý je súčtom všetkých doplnkových
dôchodkových jednotiek evidovaných na osobných účtoch všetkých účastníkov v príspevkovom
doplnkovom dôchodkovom fonde alebo poberateľov dávok vo výplatnom doplnkovom dôchodkovom
fonde v deň výpočtu; počet sa určuje s presnosťou na štyri desatinné miesta,
d) v riadku „Aktuálna hodnota doplnkovej dôchodkovej jednotky“ v stĺpci „Hodnota celkom/Počet“
sa uvádza aktuálna hodnota doplnkovej dôchodkovej jednotky, ktorá je určená ako podiel
čistej hodnoty majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde a počtu všetkých doplnkových
dôchodkových jednotiek evidovaných na osobných účtoch všetkých účastníkov v príspevkovom
doplnkovom dôchodkovom fonde alebo poberateľov dávok vo výplatnom doplnkovom dôchodkovom
fonde v deň výpočtu; aktuálna hodnota sa vykazuje v eurách a určuje sa s presnosťou
na šesť desatinných miest.
Použité skratky
| Skratka | Opis |
| Čís. r. | číslo riadka |
| BU | bežný účet |
| TV | termínovaný vklad |
| UV | úver |
| D | denominovaná mena |
| AÚV | alikvotný úrokový výnos |
| ISIN | číselný kód emisie cenného papiera |
| ks | kus |
| IČO | identifikačné číslo organizácie |
| CP | cenný papier |
| FN | finančný nástroj |
| NPT | nástroj peňažného trhu |
| ID | identifikačný kód |
| ZSKI | zahraničný subjekt kolektívneho investovania |
| NBS | Národná banka Slovenska |
| DDF | doplnkový dôchodkový fond |
| DDS | doplnková dôchodková spoločnosť |
| SWIFT | identifikačný kód banky pre zahraničný platobný styk |
| EURIBOR | medzibanková referenčná sadzba v rámci hospodárskej a menovej únie |
| IS STATUS DFT | informačný systém zabezpečujúci zber, spracovanie a uchovávanie údajov subjektov finančného trhu |
| Act/365 | skutočný počet dní úrokového obdobia/dĺžka roka 365 dní |
| Act/360 | skutočný počet dní úrokového obdobia/dĺžka roka 360 dní |
| 30E/360 | každý začatý mesiac úrokového obdobia sa započíta po 30 dní/dĺžka roka 360 dní |
| 30/360 | každý mesiac úrokového obdobia sa počíta po 30dní/dĺžka roka 360 dní |
| Act/Act | skutočný počet dní úrokového obdobia/skutočná dĺžka roka |
| CRT | cena stanovená organizátorom rozhodujúceho regulovaného trhu |
| CIS | cena stanovená všeobecne uznávaným informačným systémom |
| TCV | teoretická cena vypočítaná podľa vzorca |
| TCM | teoretická cena vypočítaná podľa oceňovacieho modelu |
| SP | FX spot |
| F | FX forward |
