319/2009 Z. z.

Časová verzia predpisu účinná od 15.08.2009 do 31.05.2012

icon-warning

Predpis bol zrušený predpisom 154/2012 Z. z.

icon-warning

Obsah zobrazeného právneho predpisu má informatívny charakter.

Číslo predpisu:319/2009 Z. z.
Názov:Vyhláška Národnej banky Slovenska o poplatkoch pre emitenta cenného papiera a o spôsobe ich úhrady dôchodkovou správcovskou spoločnosťou
Typ:Vyhláška
Dátum schválenia:28.07.2009
Dátum vyhlásenia:06.08.2009
Dátum účinnosti od:15.08.2009
Dátum účinnosti do:31.05.2012
Autor:Národná banka Slovenska
Právna oblasť:
  • Bankovníctvo a peňažníctvo
  • Cenné papiere
  • Správa finančných trhov
  • Štátna hospodárska politika
  • Dôchodkové zabezpečenie
  • Sociálne poistenie
Nachádza sa v čiastke:

114/2009

43/2004 Z. z. Zákon o starobnom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov

154/2012 Z. z. Opatrenie Národnej banky Slovenska o poplatkoch pre emitenta cenného papiera a o spôsobe ich úhrady dôchodkovou správcovskou spoločnosťou
319
VYHLÁŠKA
Národnej banky Slovenska
z 28. júla 2009
o poplatkoch pre emitenta cenného papiera a o spôsobe ich úhrady dôchodkovou správcovskou spoločnosťou
Národná banka Slovenska podľa § 81 ods. 8 zákona č. 43/2004 Z. z. o starobnom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č. 449/2008 Z. z. (ďalej len „zákon“) ustanovuje:
§ 1
Na účely tejto vyhlášky sa rozumie
a)
cenným papierom podielový list otvoreného podielového fondu,1) cenný papier zahraničného subjektu kolektívneho investovania,1) cenný papier iného zahraničného subjektu kolektívneho investovania2) a cenný papier, ktorého hodnota je naviazaná na hodnotu finančných indexov alebo iných finančných indexov,3)
b)
majetkom v správe emitenta majetok v podielovom fonde, zahraničnom subjekte kolektívneho investovania, inom zahraničnom subjekte kolektívneho investovania a podkladové aktíva naviazané na finančný index alebo iný finančný index,
c)
poplatkom spojeným s vydaním cenného papiera poplatok určený emitentom pri nákupe cenného papiera percentuálnou sadzbou z hodnoty cenného papiera alebo pevnou sumou, ak je príjmom emitenta tohto cenného papiera,
d)
poplatkom spojeným s vyplatením cenného papiera poplatok určený emitentom pri predložení cenného papiera na vyplatenie percentuálnou sadzbou z hodnoty cenného papiera alebo pevnou sumou, a to aj formou zrážky z hodnoty cenného papiera, ak je príjmom emitenta tohto cenného papiera,
e)
poplatkom spojeným so správou cenného papiera náklady emitenta cenného papiera, ktoré znižujú hodnotu majetku v správe emitenta, s výnimkou nákladov, ktoré podľa štatútu, prospektu alebo iného obdobného dokumentu znáša priamo emitent cenného papiera, a poplatky emitentovi cenného papiera formou dividend z majetku v správe emitenta s výnimkou dividend reinvestovaných do majetku v správe emitenta,
f)
správou o hospodárení pravidelne vydávaný dokument, ktorý obsahuje informácie o hospodárení s majetkom v podielovom fonde, zahraničnom subjekte kolektívneho investovania a v inom zahraničnom subjekte kolektívneho investovania a s podkladovými aktívami naviazanými na finančný index alebo iný finančný index.
§ 2
Poplatok spojený s vydaním cenného papiera uvedený v štatúte, prospekte alebo inom obdobnom dokumente, emisných podmienkach, zmluve o kúpe cenného papiera alebo vo všeobecne uznávanom informačnom systéme uverejňujúcom oficiálne trhové ceny finančných nástrojov (ďalej len „informačný systém“) sa prevedie z majetku dôchodkovej správcovskej spoločnosti na bežný účet dôchodkového fondu vedený u depozitára najneskôr do troch pracovných dní odo dňa, ku ktorému došlo k dodaniu cenného papiera.
§ 3
Poplatok spojený s vyplatením cenného papiera uvedený v štatúte, prospekte alebo inom obdobnom dokumente alebo v informačnom systéme sa prevedie z majetku dôchodkovej správcovskej spoločnosti na bežný účet dôchodkového fondu vedený u depozitára najneskôr do troch pracovných dní odo dňa, ku ktorému došlo k vyplateniu cenného papiera.
§ 4
(1)
Pri nákupe cenného papiera od emitenta alebo na regulovanom trhu4) sa ku dňu uzatvorenia obchodu vypočíta predpokladaná výška poplatku spojeného so správou cenného papiera na základe informácií uvedených v štatúte, prospekte alebo inom obdobnom dokumente, zmluve o kúpe cenného papiera, emisných podmienkach alebo na základe informácií uverejnených v informačnom systéme. Pri určení výšky tohto poplatku sa prihliada aj na počet cenných papierov nadobúdaných do majetku v dôchodkovom fonde.
(2)
Po zverejnení správy o hospodárení sa vypočíta skutočná výška poplatku spojeného so správou cenného papiera na základe údajov uvedených v tejto správe.
§ 5
(1)
Suma zodpovedajúca výške poplatku podľa § 5 ods. 2 sa uhradí na bežný účet dôchodkového fondu vedený u depozitára najneskôr do siedmich pracovných dní odo dňa, v ktorom sa prvýkrát zverejnila správa o hospodárení.
(2)
Ak dôchodková správcovská spoločnosť cenný papier predá v období do prvého zverejnenia správy o hospodárení alebo ak sa cenný papier nachádzal v majetku v dôchodkovom fonde v období kratšom, ako je obdobie, za ktoré sa zostavuje správa o hospodárení, uhradí sa na bežný účet dôchodkového fondu vedený u depozitára suma podľa § 5 ods. 2 zodpovedajúca počtu dní, počas ktorých sa cenný papier v majetku v dôchodkovom fonde skutočne nachádzal.
§ 6
Táto vyhláška nadobúda účinnosť 15. augusta 2009.
v z. Viliam Ostrožlík v. r.
1)
§ 81 ods. 1 písm. c) zákona č. 43/2004 Z. z. o starobnom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č. 449/2008 Z. z.
2)
§ 81 ods. 1 písm. d) zákona č. 43/2004 Z. z. v znení zákona č. 449/2008 Z. z.
3)
§ 81 ods. 3 písm. b) zákona č. 43/2004 Z. z. v znení zákona č. 449/2008 Z. z.
4)
§ 81 ods. 1 písm. a) zákona č. 43/2004 Z. z. v znení zákona č. 449/2008 Z. z.